XXVI Международный конкурс научно-исследовательских и творческих работ учащихся

Старт в науке

Семейный бюджет

• Авторы
• Руководители
• Файлы работы
• Наградные документы

Капустина В.М. 1

---

1МКОУ Пичужинская СШ Дубовского района Волгоградской области

Едалова О.В. 1

---

1МКОУ Пичужинская СШ Дубовского района Волгоградской области

Работа в формате PDF

224.7 KB

Автор работы награжден дипломом победителя III степени

Диплом школьникаСвидетельство руководителя

Введение Экономика это нау­ка, изучающая способы организации хозяйственной деятельнос­ти людей в целях создания материальных благ и регулирования потребностей общества. Это может быть экономика страны, эко­номика отрасли, экономика предприятия, экономика семьи.Семья давно стала центральной ячейкой в демографии, а в экономике все как-то отходила на задний план. А ведь семья - это система, наиболее приспособленная для того, чтобы влиять как на индивида, обеспечивая его потребности, так и на общество в целом, приумножая его богатство.Современная экономика рассматривает семью как важного потребителя и производителя, жизнедеятельность которых осуществляется для реализации социальных, экономических и духовных потребностей человека, самой семьи и общества в целом.Экономику семьи следует рассматривать как систему отношений между членами семьи в связи с домашним трудом, имуществом, использованием денег, удовлетворением потребностей членов семьи на основе сложившихся региональных и национальных традиций.

Объект исследования: Семейный бюджет моей семьи.

Цель исследования: Формирование представления о семейном бюджете, источниках его формирования и принципах рационального построения. Выяснить имеют ли современные школьники представления о ведении семейного бюджета. Рассмотреть механизм составления рационального семейного бюджета на примере моей семьи.

Гипотеза: Знания о семейной экономике формируют у школьника экономическое мышление и первичные навыки ведения семейного бюджета. Умение составлять рациональный семейный бюджет поможет повысить уровень благосостояния семьи.

Актуальность исследования: Для более эффективного использования доходов, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей.

Задачи исследования:

1. изучить литературу, Интернет ресурсы по данной теме;

2. рассмотреть семейный бюджет: сущность, понятие, виды, функции;

3. изучить источники формирования доходов и расходов семьи, проанализировать структуру семейного бюджета;

4. рассмотреть основы планирования семейного бюджета, составить бюджет семьи и провести его экономический анализ;

5. разработать рекомендации по составления рационального семейного бюджета.

Методы исследования:

1. изучение литературы, сбор информации по данной теме;

2. исследование понятия и функций семейного бюджета;

3. применение математических методов для составления и экономического анализа семейного бюджета;

4. сравнительный анализ доходов и расходов семьи;

2. Понятие, виды и функции семейного бюджета.

Бюджет-это план доходов и расходов государства, учреждения, семьи или отдельного лица на определенный срок. С одной стороны, бюджет - совокупность финансовых ресурсов, которыми располагает любой экономический субъект (государство, предприятие или семья). С другой стороны, это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий их поступления или расходования в течение определенного периода. Семейным бюджетом называется финансово-экономическая схема доходов и расходов семьи, план, по которому в течение заданного периода (как правило, один месяц) члены семьи распоряжаются имеющими средствами с учётом постоянных или периодических потребностей. То есть, по сути, это учение об экономии средств в семье. Любой бюджет состоит из двух составляющих: дохода и расхода. Доход - это общая сумма денежных средств и материальных благ, зарабатываемых или получаемых людьми за определенный период. Расходы - это денежные средства, затраченные на содержание семьи. Как правило, семейный бюджет составляется в виде баланса доходов и расходов.

Если весы находятся в равновесии, т. е расходы равны доходам – бюджетназывают сбалансированным.

Когда расходы превышают доходы, тогдаговорят, что бюджет имеет дефицит.

Если же складывается ситуация, прикоторой доходы больше расходов, то бюджет называется профицитным.

Каждой семье необходимо стремится к составлению рационального семейного бюджета. В зависимости от характера отношений и благосостояния семьи, выбирается вариант ведения семейного бюджета. Различают три вида семейного бюджета: совместный, долевой и раздельный. Совместный бюджет, самый распространенный вид семейного бюджета. При таком способе распределения, все заработанные денежные средства складываются вместе, и затем совместно решается, как распределить полученную сумму на определенный промежуток времени (обычно - на месяц). Самый большой плюс такого подхода - в ощущении единства. Долевой бюджетв настоящее время приобретает все большую актуальность. Этот принцип работает лучше всего в случае, если разница между зарплатами супругов незначительна. Для этого сначала надо рассчитать, сколько денег ваша семья тратит каждый месяц на питание, коммунальные платежи, хозяйственные расходы и прочие нужды. Далее эта сумма распределяется между членами семьи либо пополам. Положительная сторона такого планирования заключается в уникальном сочетании чувства общности в семье (как и в случае «общего кошелька») и элемента финансовой независимости друг от друга. Раздельный бюджет, как таковой, в нашей стране редко применяется в чистом виде. Этот стиль семейного планирования пришел с Запада, где женщины стараются быть независимыми и ни в чем не уступать мужчинам. Такой тип распределения денег больше принят среди пар, в которых оба супруга имеют достаточно высокий доход. Конечно, совсем раздельным бюджет все же не получается. Никто не будет высчитывать, сколько в граммах супруг съел картошки, и сколько это стоит. Каждый обеспечивает себя сам тем, в чем нуждается. Деньги при этом, как правило, находятся на разных банковских счетах. Еда покупается совместно. Плюсы такого типа бюджета в материальной независимости друг от друга, которая помогает избегать конфликтов на финансовой почве и дает возможность каждому планировать свои приобретения, ни перед кем не отчитываясь. Есть и более неприятная причина подобного выбора - это взаимное недоверие, когда супруги подозревают друг друга в укрытии истинных доходов.

Далее рассмотрим основные функции семейного бюджета:1.Основная функция семейного бюджета - это контроль за текущими финансовыми делами семьи путем сбалансированного распределения доходов расходов. 2.Следующие функции семейного бюджета заключаются в планировании. 3.Также бюджет выполняет ограничительную функцию, заставляя задуматься над возможностью и целесообразностью тех или иных расходов, и регулирующую функцию (ведь он призван регулировать доходы и расходы).

3. Структура семейного бюджета, источники дохода и основные виды расходов семьи. Структура семейного бюджета разнообразна, она включает в себя множество пунктов. Рассмотрим наиболее крупные разделы, среди них выделяют доходы и расходы. Доход есть денежная оценка результатов деятельности физического (или юридического) лица как субъекта рыночной экономики. В экономической теории под «доходом» имеют в виду денежную сумму, регулярно и законно поступающую в непосредственное распоряжение рыночного субъекта. Классификация доходов семейного бюджета выглядит следующим образом:Денежные доходы,  складывающиеся из зарплаты, пенсий, пособий, стипендий и других социальных и страховых выплат. Натуральные доходы  состоят в основном из материальных благ, получаемых на приусадебном участке (овощи, фрукты, мясо, яйца, мед и т. п.), подарков, выигрышей, продуктового довольствия и др. Льготы  получают некоторые категории населения, определенные государственными органами. Помимо рассмотренной выше классификации доходов семьи, их еще делят на:

• Постоянные к ним относят заработную плату, пенсии, стипендии, субсидии и прочие виды социальных выплат, проценты на банковские вклады, ренту (плата за аренду), прибыль от предпринимательской деятельности и др.

• Временные доходы это премии, наследство, подарки, деньги, взятые в долг, выигрыши в играх и лотереях.

Выделяют следующие виды расходов семейного бюджета. Постоянные расходы – это расходы, которые можно осуществить или запланировать на какой-либо период, в течение которого они не меняются. К ним относят:

• расходы, связанные с обеспечением пропитания членов семьи;

• расходы на коммунальные и обязательные платежи.

• расходы на одежду; расходы, связанные с обеспечением образования и общего развития;

• расходы, связанные с созданием интерьера, уюта;

• расходы, связанные с обеспечением определенного образа жизни.

Переменные расходы включают в себя периодические (циклическиеи сезонные) и единовременные (непредвиденные) расходы.

• к циклическим расходам относятся покупка предметов различного срокапользования.

• сезонные расходы связаны с определёнными сезонными явлениями.

• непредвиденные расходы включают в себя расходы, часто связанныес критическими ситуациями.

• единовременные расходы,это приобретениепроизведений искусства, украшений и т. д.

Расходы семейного бюджета по приоритетности трат подразделяются на первичные и вторичные. К первичным, то есть неминуемым, относят расходы на обеспечение физиологических потребностей человека.Вторичные расходы - это приобретение собственных домов, автомобилей, электронной аппаратуры, предметов роскоши, пополнение сбережений в банках.

Крупные покупки можно отнести к второстепенным расходам. Прежде всего, нужно отметить, что любая покупка на сумму, существенную для бюджета, должна быть запланирована заранее. Расходы семейного бюджета как нельзя лучше отражают иерархию человеческих потребностей. По расходам семьи можно судить не только об уровне ее благосостояния, но и общества в целом. Статистические данные показывают, что семьи в странах с низким доходом тратят большую часть своего бюджета на предметы первой необходимости, такие как продукты питания. Семьи с низким, средним и высоким уровнем дохода имеют различные структуры потребления. При этом семьи с низким уровнем дохода вынуждены выбирать менее калорийные и питательные продукты, но более дешевые. Относительно дешевые продукты питания, такие как крупы и овощи, составляют большую часть пищевого рациона семей с низким доходом. Кроме того, структура потребления по-разному изменяется в зависимости от предметов потребления: меньшая реакция на изменения цен таких категорий, как продукты питания и одежда, арендная плата за жилье, медицинское обслуживание, а вот сэкономить семьи в ситуации роста цен могут на предметах роскоши и развлечениях, отдыхе. В России до 40% от бюджета семьи может тратиться на продовольственную группу товаров, до 30% на оплату аренды жилья и коммунальных услуг, 8% - на транспорт, 5% - непродовольственные услуги, 5% - на одежду и обувь, остальные 12% на образование, лечение, отдых и развлечения. Однако такая структура потребления находится в прямой зависимости от размера доходов. Чем больше их уровень, тем меньшую долю занимают продукты питания, и расходы распределяются по другим категориям, в основном по разделам: одежда, развлечения и отдых.

4. Основы составления семейного бюджета. Планирование семейного бюджета - одна из насущных проблем нашей жизни. Планирование семейного бюджета - это прогнозирование изменений доходов и расходов семьи на предстоящий период. Планирование семейного бюджета осуществляется в следующем порядке:

1. 1. прогнозирование доходов семьи;

   2. прогнозирование расходов семьи;

   3. сопоставление предстоящих доходов и расходов.

   4. определение и распределение ожидаемых семейных накоплений.

Большинство семей привыкли выстраивать семейный бюджет по месяцам. Месячный интервал, на первый взгляд, выглядит удобным и проверенным, но в среднесрочной и долгосрочной перспективах зачастую вызывает проблемы. Составление грамотного семейного бюджета по длительности планового периода предполагает сочетание краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного планирования:

• краткосрочное (текущее) планирование – на месяц с учётом ежемесячной платы за жильё, погашения кредита, ожидаемых дней рождения и т. д.;

• среднесрочное планирование – на год, где учитываются траты на отпуск, сезонную смену одежды, профилактическую стоматологию, косметический ремонт и подобные;

• долгосрочное планирование, при котором заблаговременно создаётся материальный фонд, позволяющий обезопасить себя в случае непредвиденных ситуаций (операция, вынужденный переезд), или обеспечивающий масштабные житейские траты (свадьбы детей, платная учёба в ВУЗе, капитальное строительство).

Для текущего планирования, как правило, рекомендуется применение метода калькулирования - прямого подсчета предстоящих доходов и расходов семьи. На практике существуют менее трудоемкие методы ведения семейного бюджета, для тех, кто не в состоянии записывать каждую потраченную копейку. Рассмотрим некоторые из них:

• Правило «50/20/30» простой, но эффективный способ составления бюджета. 50% дохода должны покрывать главные расходы, 30% ­­– необязательные траты, 20% уходят на оплату кредитов и долгов, а также отложены в качестве резерва.

• Правило «Четырех конвертов», как только получена зарплата, сразу же отложите 20% — это будут сбережения. Оплатите коммунальные услуги, а оставшиеся деньги разделите на 4 равных части и положите в конверты. Каждый из них будет составлять ваш недельный бюджет. Если неделя закончилась, а в конверте остались деньги — можете потратить их на себя или отложить в сбережения.

Планирование структуры расходов и доходов вовсе не сложное и утомительное занятие, как вы, возможно, думали. Существуют несколько способов ведения семейного бюджета:

• хозяйственная книга - толстая тетрадь с ручными записями и подсчетом на калькуляторе: трудоёмкий и неудобный вариант в части анализа и динамики;

• ведение развернутой удобной таблицы в программе Microsoft Office Excel на любом компьютере, используя индивидуальный подход;

• сервисы для ведения бюджета (онлайн-сайты и мобильные приложения) с возможностью выбрать наиболее удобный и подходящий.

• возможно, дублирование, например, ведение экспресс-бюджета в мобильном приложении для быстрого фиксирования затрат и более детализированного бюджета с анализом и динамикой в Microsoft Excel.

5. Практическая часть составления бюджета моей семьи. Рассмотрим механизм составления семейного бюджета на примере моей семьи. На данном этапе составления семейного бюджета придерживались следующих принципов:

• ежедневная запись всех доходов и расходов;

• распределение затрат по категориям;

• подсчет в конце месяца итогов по всем категориям с целью выявления наиболее затратных статей.

Сначала составили список всех источников дохода. В нашей семье были выделены следующие категории дохода: заработная плата родителей и моя стипендия. Расходная часть была разбита на следующие категории: питание, промтовары и личная гигиена, коммунальные платежи, дополнительное образование, кредитные обязательства, транспорт, здоровье, досуг, одежда и прочие. По истечении месяца сбора данных был проведен их анализ. Мы узнали какие затраты для нашей семьи являются обязательными, а от каких можно отказаться. А также была определена цель – накопление денежных средств на отпуск, в размере 150 000 рублей, до отпуска 10 месяцев, следовательно, каждый месяц мы должны откладывать по 15 000 руб. Нашей семьей была выбрана следующая стратегия: «хотите увеличить доходы – сократите расходы». При планировании семейного бюджета, воспользовались электронной таблицей Excel.

Таблица 1 Бюджет моей семьи за октябрь 2024 года.

При составлении плановых показателей нашего бюджета хотели достичь его сбалансированности (равенства доходов и расходов), что у нас и получилось.По окончанию планирования семейного бюджета проанализировали структуру доходов и расходов. Доходная часть на 100% состоит из заработной платы родителей, 69% это заработная плата папы, 31% - мамы. Анализ структуры расходов показал, что 37,5% занимают затраты на питание, выделим еще одну категорию это коммунальные платежи, которые составляют 7 % от всех затрат, на оставшиеся статьи затрат приходится порядка 54,5%.

В конце месяца мы подвели итоги. Сравнили суммы по плану и по факту. По каким статьям удалось сэкономить, а по каким образовался перерасход. Доходная часть была выполнена полностью. Анализ расходной части нашего бюджета показал, что экономия денежных средств по категории «Питания» составили 3 000 руб. или 4%. Это стало достижимо за счет того, что стали предварительно составлять списки необходимых товаров и отказались от спонтанных покупок. Аналогичные причины повлияли на экономию по категории «транспорт» и «одежда», также мы выключали свет в комнате, когда из нее выходили, отключали электроприборы, находящиеся в режиме ожидания в розетках, зарядные устройства, при умывании и чистке зубов включали воду только когда в ней была необходимость, не включали кран по полную пропускную способность. За счет применения выше перечисленных мер произошло сокращение затратной части, и была получена дополнительная экономия в размере 5 600 рублей, мы решили направить эти денежные средства в сбережения. Полученный результат показал, что при рациональном подходе к планированию и ведению семейного бюджета реально достичь не только поставленной цели, но и даже сформировать финансовый резерв.

6. Заключение

Планирование семейного бюджета - это сложный творческий процесс. Сложность состоит не столько в выполнении необходимых расчетов, сколько в поиске источников увеличения доходов и путей сокращения расходов семьи, в выработке конкретных мер по выполнению составленного плана. В результате проведения исследования можно сделать вывод, что большинство учащихся имеют элементарное представление о семейном бюджете, источниках его формирования и принципах построения. Знакомство учащихся с методами составления и ведения семейного бюджета помогут им в будущем просчитывать рациональный бюджет, что приведет к повышению благосостояния их семей.

Список использованных источников и литературы:

1. Ермакова И. В. Начала экономики: Учебное пособие для 5-6 классов общеобразовательных учреждений. М.: ВИТА-ПРЕСС, 2013, 112 с.

2. Тюгашев Е.А. Экономика семьи и домашнего хозяйства: учеб. пособие. Новосибирск: СибУПК, 2012, 249 с.

3. Новожилова Н. В. Экономика: Моя семья: Учебное пособие для 6 класс общеобразовательных учреждений. М.: ВИТА-ПРЕСС, 2013, 128 с.

4. Чернов А.Ю. Личные финансы. Доходы и расходы семейного бюджета. М.: Перспектива, 2004, 205 с.

5. Острикова Г. Как правильно составить семейный бюджет, или кто положил деньги в тумбочку? М.: НТ Пресс, 2006, 128 с.

6. Семейный бюджет. Электронный ресурс. Режим доступа: https://economsovet.ru/category/finansovaya-gramotnost/semejnyj-byudzhet-finansovaya-ramotnost.